[SAP] 여신/담보 란?

여신과 담보는 금융 거래에서 자주 사용되는 개념으로, 기업의 자금 조달과 리스크 관리에서 중요한 역할을 합니다.

 

1. 여신(與信)

여신은 금융기관이 기업이나 개인에게 일정 한도 내에서 자금을 빌려주는 것을 의미합니다.

이는 신용에 기반하여 제공되며, 대출, 신용장, 당좌대월 등 다양한 형태로 제공될 수 있습니다.

여신은 일종의 신용 한도로, 기업이 필요할 때 자금을 조달할 수 있도록 합니다.

 

예시

A 기업은 운영 자금이 부족하여 은행에서 대출을 받기로 결정합니다.

은행은 A 기업의 신용을 평가한 후, 10억 원의 여신 한도를 제공합니다.

A 기업은 이 한도 내에서 필요할 때 자금을 빌려 사용할 수 있습니다.

 

• 한도 설정: A 기업이 은행에서 10억 원의 여신 한도를 부여받았습니다.
• 자금 사용: A 기업은 5억 원이 필요할 때 이 여신 한도를 사용하여 대출을 받을 수 있습니다.
• 이자: 여신 한도를 사용한 금액에 대해 일정 기간 동안 이자를 지불합니다.
• 상환: A 기업은 대출금을 상환하면, 다시 여신 한도 내에서 추가로 자금을 빌릴 수 있습니다.

 

 

2. 담보(擔保) 

담보는 금융기관이 대출을 제공할 때, 대출자가 대출금을 상환하지 못할 경우를 대비하여 확보하는 자산입니다.

담보는 대출자의 신용도를 보강하고, 금융기관이 대출 리스크를 줄이는 역할을 합니다.

담보로 제공된 자산은 부동산, 주식, 채권 등 다양할 수 있으며, 대출자가 대출금을 상환하지 못할 경우 금융기관이 담보를 처분하여 손실을 회수할 수 있습니다.

 

예시

B 기업은 새로운 공장을 건설하기 위해 20억 원의 대출을 신청합니다.

은행은 B 기업의 신용만으로는 대출을 승인하기 어렵다고 판단하고, 담보를 요구합니다.

B 기업은 자사가 소유한 공장 건물을 담보로 제공하여 대출을 받습니다.

 

• 담보 제공: B 기업은 은행에 30억 원 가치의 공장 건물을 담보로 제공합니다.
• 대출 승인: 은행은 담보를 확보했기 때문에 20억 원의 대출을 승인합니다.
• 담보 유지: 대출 기간 동안 B 기업은 담보로 제공한 공장 건물에 대한 소유권을 유지하지만, 대출금을 상환하지 못하면 은행이 이 건물을 처분할 수 있습니다.
• 상환 후 담보 해제: B 기업이 대출금을 모두 상환하면, 담보로 제공된 공장 건물은 담보에서 해제됩니다.

 

 

3. 여신과 담보의 관계

 

• 여신 한도와 담보: 금융기관은 여신을 제공할 때, 대출자의 신용도를 평가하고 필요에 따라 담보를 요구합니다. 담보는 금융기관이 대출자의 신용 리스크를 보완하기 위해 요구하는 것이며, 담보의 가치에 따라 더 높은 여신 한도를 제공받을 수 있습니다.
• 위험 관리: 금융기관은 담보를 통해 대출 리스크를 관리하고, 대출자가 채무를 이행하지 못할 경우 담보를 처분하여 손실을 회수할 수 있습니다.

 

 

4. 여신/담보와 SAP에서의 적용

SAP 시스템에서는 여신 관리와 담보 관리를 통해 기업의 신용 한도와 리스크를 효과적으로 관리할 수 있습니다.

예를 들어, SD 모듈에서 고객의 여신 한도를 설정하고, 이 한도 내에서만 판매 주문을 승인할 수 있도록 설정할 수 있습니다.

 

• 여신 관리: 고객별로 여신 한도를 설정하고, 이 한도를 초과하는 주문이 발생하면 경고 메시지를 표시하거나 주문을 보류할 수 있습니다.
• 담보 관리: 고객의 신용 위험을 줄이기 위해 담보를 설정하고, 담보의 가치에 따라 여신 한도를 조정할 수 있습니다.